公告本公司董事會決議通過109年第一次員工認股權憑證發行及認股辦法

1.董事會決議日期:109/04/13
2.發行期間:於主管機關申報生效通知到達之日起一年內，
視實際需求為一次或分次發行，實際發行日期由董事會授
權董事長訂定之。
3.認股權人資格條件:
(一)以認股資格基準日前到職之本公司之正式編制內全職員工為限，認股資格基準日由
董事長決定之。
(二)認股權人名單暨其個別可得認股權之數量，若為員工，視其年資、職等、工作績效
、整體貢獻及特殊功績，由本公司負責單位擬具，呈董事長核准後提報董事會同意定之
。惟具董事及經理人身分者，應提報薪資報酬委員會同意。經董事會同意之認股權人，
須按本公司所定條件及條款，與本公司簽訂認股權契約，始被授與認股權，而得依本辦
法及該認股權契約，於得行使認股權時（既得），享有請求本公司履約，進而取得本公
司股份之權利。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:4,500,000單位
5.每單位認股權憑證得認購之股數:1股
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數:
4,500,000股。
7.認股條件(含認股價格、權利期間、認購股份之種類及員工離職或發生繼承時之處理方
式等)之決定方式:
(一)認股價格：
1.若發行時，本公司仍為興櫃公司，則認股價格不得低於發行日前三十個營業日興櫃股
票電腦議價點選系統內本公司普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成交
股數之總和計算，且不得低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值。
2.若發行時，本公司已成為上市或上櫃公司者，其認股價格不得低於發行日本公司普通
股之收盤價。
(二)權利期間：
1.本認股權之存續期間為十年，存續期間屆滿後，認股權人對於其未行使之認股權，視
同放棄認股權利，不得主張任何之補救或補償。
2.認股權人自本公司依本辦法授與認股權屆滿一年後且達成認股權授與時所訂定之績效
指標時，除本辦法另有規定或認股權契約另有約定外，得按下列時程及比例行使認股權
：
(1)屆滿一年：得行使被授與認股權總數之50%。
(2)第二年起：每季得行使12.5%。
所稱績效指標，係指本公司授與本認股權時，對個別認股權人訂定或覆核之績效指標。
3.本認股權不得轉讓、質押、贈與他人或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。
4.認股權人被授與認股權後，有違反勞動契約或工作規則或其他重大過失行為者，本公
司有權就其尚未行使及尚不得行使之認股權予以全部或部分收回，其收回數量授權由董
事長決定之。
(三)認購股份之種類：本公司普通股股票。
(四)認股權人因故喪失在職員工身份時，其依本辦法被授與而尚未行使之認股權，應於
存續期間內依下列方式處理：
1.離職
就已得行使之認股權，得自離職日起30日內填具「認股請求書」並附具本公司認為必要
之文件，以行使認股權利，逾期視為棄權；就尚不得行使之認股權，於離職當日即視為
放棄認股權利。
2.退休
已授予之認購權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利，除仍應於被授予認股憑證
屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認
股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內
行使之。
3.殘疾或死亡
就已得行使之認股權，由認股權人或繼承人自認股權人離職或死亡日起60日內填具「認
股請求書」並附具本公司認為必要之文件，以行使認股權，逾期視為棄權。就尚不得行
使之認股權，於認股權人離職當日即視為放棄認股權利或死亡當日即視為消滅。
4.留職停薪
認股權人被授與本認股權後，經核准辦理留職停薪者，就其所持有已得行使之認股權，
應自留職停薪起始日30日內填具「認股請求書」並附具本公司認為必要之文件，以行使
認股權，逾期未行使者，停止其認股權行使權利，至其復職之日起回復之；就尚不得行
使之認股權，自其復職之日起回復之。
5.調職
認股權人被授與本認股權後，經核准轉任所屬公司以外之關係企業時，其有關本認股權
之權利義務，均不受轉任之影響，但有關績效指標，得重新訂定。
(五)放棄認股權利之認股權憑證處理方式：放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以
收回註銷不再發行。
(六)本員工認股權憑證發行過後遇本公司與他公司合併，應於認股權憑證存續期間內依
下列方式處理：
1.合併後本公司為存續公司且經營團隊無重大變動(董事會席位變動未達二分之一)時，
原權利期間維持不變。
2.合併後本公司為存續公司且經營團隊有重大變動（董事會席變動達二分之一）時，已
授予之認股權憑證，得立即行使全部之認股權利，不受本條第二項有關時程屆滿可行使
認股比例之限制。
3.合併後本公司為消滅公司時，本員工認股權憑證權利義務應由存續公司概括承受，已
授予之認股權憑證，得立即行使全部之認股權利，不受本條第二項有關時程屆滿可行使
認股比例之限制。
8.履約方式:
認股權之履約方式，由本公司以無實體帳簿劃撥發行新股方式交付之；並依公司法第一
百六十一條第一項但書規定，採先發行股票後再辦理資本額變更登記。
9.認股價格之調整:
(一)本員工認股權憑證發行後，除發行公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有
價證券換發普通股股份或因員工紅利發行新股外，遇有本公司普通股股份發生變動時（
包含私募、辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、公司分割、受讓
他公司股份、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），認股價格應依下列
公式調整之：
調整後認股價格=[(調整前認股價格x已發行股數)＋(每股繳款金額x新股發行股數)]
�i(已發行股數＋新股發行數)
1.「已發行股數」係指普通股已發行股份總數，不含特別股、債券換股權利證書及認股
權股款繳納憑證之股數，且應扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股股數。
2.「每股繳款金額」如係屬無償配股或股票分割時，則繳納金額為零。
3.新股每股繳款金額如係員工分紅配股時，以股東會決議日前一日收盤價並考量除權除
息影響後價格(上市櫃公司)或最近年度經會計師查核簽證財務報表淨值(未上市櫃公司)
為繳款金額。
4.與他公司合併時，增資新股每股繳款金額為合併基準日前第四十五個營業日起，連續
三十個營業日本公司普通股收盤價之簡單算術平均數。
5.調整後認股價格計算至角為止，分以下四捨五入。
6.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
(二)本認股權憑證發行後，本公司若有發放普通股現金股利占每股時價之比率超過百分
之一點五者，認股價格依下列公式調整之(計算至新臺幣角為止，分以下四分五入)：調
整後認股價格=調整前認股價格x(1-發放普通股現金股利占每股時價之比率)
上述每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告日之前三十個營業日加權平均成
交價格，且不低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值為時價。但發行　
日股票上市(櫃)掛牌日後，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日
擇一計算本公司普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(三)本認股權憑證發行後，本公司遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，認股
價格應依下列公式計算。
調整後之認股價格＝認整前認股價格ｘ(減資前已發行普通股股數÷減資後已發行普通股
股數)
10.行使認股權之程序:
(一)認股權人除依法暫停過戶期間及自本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶
日或現金增資認股停止過戶日前十五個營業日起，至權利分派基準日止，辦理減資之減
資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止之期間停止認購外，得依本辦法第五條
第二項所訂之時程行使認股權利，並填具「員工認股申請書」，向本公司之股務單位提
出認股申請。
(二)本公司服務代理機構受理認股之請求後，通知認股權人限期繳納股款至指定銀行。
認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款，逾期未交款者，視為放棄其認股權利。
(三)本公司服務代理機構於確認收如股款後，將其認購之股數登載於本公司股東名簿，
並於五個營業日內以集保劃撥方式發給新股。
(四)本公司普通股若依法得於財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心或台灣證券交易所股
份有限公司買賣時，依本辦法發給之新股自向認股權人交付之日起即得上櫃或上市買賣
。
(五)本公司依本辦法發行新股交付予認股權人，應於每季結束後向公司登記之主管機關
申請資本額變更登記及新股發行；另應將於每季結束後十五日內，將前一季因員工認
股權憑證行使認購所交付之股票數額予以公告。
11.認股後之權利義務:認股權行使後普通股權利義務與本公司普通股股票相同。
12.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用
13.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用
14.其他重要約定事項:
(一)本辦法經董事會三分之二以上董事出席，出席董事過半數同意，並報經主管機關核
准後生效，發行前修改時亦同。
(二)於主管機關審核過程中，如因主管機關要求應修訂本辦法時，授權董事長依要求先
行修訂，嗣後再提報董事會追認始得發行。
(三)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令辦理。
15.其他應敘明事項:無。

<摘錄公開資訊觀測站-◎必富網◎小編整理、同質網站未經授權請勿直接複製>

2020/4/13

巧新科技工業

巧新科技工業股份有限公司董事會決議召開109年股東常會公告

1.董事會決議日期:109/04/13
2.股東會召開日期:109/06/30
3.股東會召開地點:雲林縣斗六市雲科路三段八十號本公司地下一樓會議室
4.召集事由:
一、報告事項：
1、本公司一○八年度營業報告。
2、審計委員會審查本公司一○八年度決算表冊報告。
3、本公司一○八年度員工酬勞及董事酬勞報告。
4、本公司一○八年度盈餘分配情形報告。
二、承認事項：
1、本公司一○八年度營業報告書及財務報表案，提請承認。
2、本公司一○八年度盈餘分配案，提請承認。
三、討論事項：
1、本公司章程修正案，提請討論。
四、臨時動議
五、散會
5.停止過戶起始日期:109/05/02
6.停止過戶截止日期:109/06/30
7.是否已於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容(是/否):是
8.尚未於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容者，請敘明原因:無
9.其他應敘明事項:
一、依公司法第172條之1規定，持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，
得以書面向公司提出股東常會議案，但以一項並以三百字為限。
本公司將於民國109年04月17日起至民國109年04月27日止，每日上午九點至下午五點
受理股東就本次股東常會之書面提案(郵寄者以郵戳為憑)
受理提案處所：巧新科技工業股份有限公司財務部(雲林縣斗六市雲科路三段80號)
二、本次股東常會如有公開徵求委託書之情事，徵求人應於股東常會38日
前依規定將相關資料送達本公司財務部(雲林縣斗六市雲科路三段八十號)
三、開會通知書及委託書將於股東常會30日前函送各股東，屆時如未收到者，
請書明股東戶號、戶名及身分證字號或統一編號，逕向本公司股務代理人
兆豐證券股份有限公司股務代理部洽詢電話：02-33930898。另依證券交易法第26條之2
及公司法第183條規定，持有未滿一仟股之股東，開會通知書及議事錄得以公告方式為之
特此公告

<摘錄公開資訊觀測站-◎必富網◎小編整理、同質網站未經授權請勿直接複製>

2020/4/13

巧新科技工業

公告本公司董事會決議股利分派

2020/4/13

艾姆勒車電

公告本公司取得會計師內部控制專案審查報告

2020/4/13

微邦科技興

公告本公司董事會決議事項

2020/4/13

微邦科技興

公告董事會決議召開本公司一○九年股東常會補充公告(新增議案)

2020/4/13

富味鄉食品興

公告最高行政法院宣判內容

1.法律事件之當事人、法院名稱、處分機關及相關文書案號:
原告(受處分人)：本公司
被告(處分機關)：財政部關務署臺北關
法院名稱：最高行政法院
相關文書案號：109年裁字第650號（前裁判字號：最高行政法院108年裁字第1314
號）、109年裁字第651號（前裁判字號：最高行政法院108年裁字第1315號）
2.事實發生日: 109/04/13
3.發生原委（含爭訟標的）:
(1)本公司自主查核發現外銷芝麻油品申請沖退進口關稅有計算錯誤之情事，於調查
前主動向財政部關務署陳報，並表明願繳回溢沖退之稅款；惟處分機關除分批追
徵所溢沖退稅款新台幣61,302,143元之外，並處罰鍰共計新台幣130,844,216元
（本公司已於104年2月至同年12月間陸續發布重訊公告說明本事件）。
(2)相關行政訴訟案件共五件，第一審皆遭臺北高等行政法院駁回，並經最高行政法
院判決，原判決廢棄，發回臺北高等行政法院更為審理，嗣後皆經臺北高等行政
法院駁回，本公司皆於法定期間內提起上訴，由最高行政法院審理。
(3)上訴案件中之四件，已分別經最高行政法院判決上訴駁回（案號：107年判字第　
374號、108年判字第270號、108年判字第288號、109年判字第9號），本公司皆已
於法定期限內提起再審。再審案件中之三件，皆經最高行政法院裁判再審之訴駁
回（案號：108年判字第272號、108年裁字第1314號、108年裁字第1315號），本
公司皆已於法定期限內提起再審，復經最高行政法院裁定再審之訴駁回（案號：
108年裁字第1414號，本案已於法定期限內提起再審）或再審之聲請駁回（案號：
109年裁字第650號、109年裁字第651號，於本日收到最高行政法院裁判主文通
知）。
4.處理過程:
(1)本公司已於民國102年至105年財務報表中將溢沖退稅款新台幣 61,302,143元認列
為銷貨成本。
(2)本公司董事會於106年4月11日決議，於105年度財務報表中認列可能罰鍰損失金額
計新台幣130,844,216元，帳列「其他利益及損失」項下及「負債準備-非流動」
項下。
5.對公司財務業務影響及預估影響金額:
(1)對公司財務影響如下：處分機關追徵所溢沖退稅款及罰鍰共計新台幣192,146,359
元，本公司已提供定期存款新台幣192,146,359元質押給處分機關。
(2)針對三件上訴駁回確定之案件（最高行政法院107年判字第374號、108年判字第
270號及108年判字第288號），臺北關以108年12月6日北普法審催字第
10810304472、10810400249及10810400342號函通知本公司應於文到之翌日起算
30日內繳納罰鍰及稅款，金額共計128,416,182元。本公司已函請臺北關依各定
期存款到期日依序解除質押繳付之，並將提撥之定期存款轉列至「按攤銷後成本
衡量之金融資產－流動」。截至目前為止，臺北關已函請台灣銀行協助將定存單
共新台幣10,513,362元匯至其指定帳戶。
(3)對本公司業務無重大影響。
6.因應措施及改善情形: 本公司將於收到裁判正本後，與律師研議後續事宜。
7.其他應敘明事項: 無

<摘錄公開資訊觀測站-◎必富網◎小編整理、同質網站未經授權請勿直接複製>

2020/4/13

旭東機械工業興

公告本公司董事會決議股利分派

2020/4/13

旭東機械工業興

公告本公司董事會決議召開股東會相關事宜

1.董事會決議日期:109/04/13
2.股東會召開日期:109/06/29
3.股東會召開地點:台中市后里區后科南路30號(本公司會議室)
4.召集事由:
一、報告事項:
1.108年度營業報告。
2.監察人審查108年度決算表冊報告。
3.108年度員工及董監事酬勞分配情形報告。
4.訂定本公司「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為準
則」及「企業社會責任實務守則」報告。
5.本公司「董事會議事規範」部分條文修訂報告。
二、承認事項:
1.108年度營業報告書及決算表冊案。
2.108年度盈餘分配案。
三、討論事項:
1.本公司「背書保證作業程序」部分條文修訂案。
2.本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文修訂案。
3.本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文修訂案。
4.本公司「從事衍生性商品交易管理辦法」部分條文修訂案。
5.本公司「股東會議事規則」部分條文修訂案。
6.本公司「董事選任辦法」部分條文修訂案。
7.本公司「公司章程」部分條文修訂案。
8.申請股票上市(櫃)案。
9.擬辦理初次上市(櫃)掛牌前之現金增資提撥新股公開承銷案。
四、選舉事項：
1.增選二名董事及補選二名獨立董事。
五、其他議案：
1.擬解除新任董事競業禁止限制案。
六、臨時動議。
5.停止過戶起始日期:109/05/01
6.停止過戶截止日期:109/06/29
7.是否已於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容(是/否):是
8.尚未於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容者，請敘明原因:NA
9.其他應敘明事項:
(一)受理股東提案相關事宜：
1.依公司法第172條之1規定，持有本公司已發行股份總數百分之一以上股份之股東，
得向本公司提出109年股東常會之議案，但每一股東以提一議案為限，提案超過一項
者，均不列入議案。股東所提議案以300字為限(含標點符號)，超過300字者，該提案
不予列入議案。
2.受理提案時間：109年4月22日起至109年5月4日止。
3.受理提案處所：旭東機械工業股份有限公司財務部(台中市后里區后科南路30號）
電話：(04)2556-1000。
(二)受理股東提名董事候選人相關事宜：
1.依公司法第192條之1規定，持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得以書
面向公司提出董事候選人名單。
2.提名方式：
(1)本次應選名額為董事四席，其中包含獨立董事二席，提名人數不得超過應選名額。
(2)提名股東應檢附被提名人姓名、學歷、經歷及其他證明文件。
3.受理提名期間:109年4月23日起至109年5月04日止。
4.受理提名處所:旭東機械工業股份有限公司財務部(台中市后里區后科南路30號）
電話：(04)2556-1000。

<摘錄公開資訊觀測站-◎必富網◎小編整理、同質網站未經授權請勿直接複製>

2020/4/13

建德工業

本公司董事會決議召開109年股東常會相關事宜

1.董事會決議日期:109/04/13
2.股東會召開日期:109/06/30
3.股東會召開地點:雲林縣斗六市斗工九路17號
4.召集事由:一、報告事項
(1)108年度營業報告。
(2)108年審計委員會查核報告。
(3)108年度員工酬勞及董事酬勞分配情形報告。
(4)108年度盈餘分配現金股利情形報告。
(5)訂定「道德行為準則」報告。
(6)訂定「誠信經營守則」報告。
(7)訂定「誠信經營作業程序及行為指南」報告。
(8)訂定「企業社會責任守則」報告。
(9)訂定「公司治理守則」報告。
(10)修訂「董事會議事規則」報告。
二、承認事項
(1)108年度營業報告書及財務報表承認案。
(2)108年度盈餘分配承認案。
三、討論事項
(1)本公司擬申請股票上市(櫃)案。
(2)本公司於初次上市(櫃)前辦理之現金增資發行新股，擬請原股東放棄優先認購
權利案。
(3)修訂「公司章程」案。
(4)修訂「股東會議事規則」案。
(5)修訂「資金貸與他人作業程序」案。
(6)修訂「取得或處分資產處理程序」案。
(7)修訂「背書保證施行辦法」案。
四、臨時動議:無。
5.停止過戶起始日期:109/05/02
6.停止過戶截止日期:109/06/30
7.是否已於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容(是/否):是
8.尚未於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容者，請敘明原因:不適用
9.其他應敘明事項:依公司法第172條之1規定，本公司將於民國109年4月23日至5月
4日止，受理持股1%以上股東之書面提案，凡有意提案之股東務請於民國109年5月
4日下午5時前提出並敘明聯絡人及方式。郵寄者以寄達日期為憑，請於信封封面上
加註『股東會提案函件』字樣，並以掛號函件方式寄送至受理提案處所(收件地
址及收件人：24158新北市三重區光復路一段61巷27號13樓；建德工業股份有限公
司發言人)。

<摘錄公開資訊觀測站-◎必富網◎小編整理、同質網站未經授權請勿直接複製>

2020/4/13

富味鄉食品興

公告本公司董事會決議增列109年股東常會議案