未上市  

繳稅季節到了，用保單貸款來繳稅好處多！由於保單貸款利率跟

著預定利率走，目前壽險保單的台幣貸款利率從2.75％到6.8％，

怎麼算都比信用卡循環利息低。

目前各家保單貸款利率有的採機動利率，有的則是採固定利率。

以三商美邦人壽的台幣保單貸款利率來說，最低可借到2.75％，

而近來市面上推出的外幣保單也可借外幣，以全球人壽來說，美

元貸款利率為3.85％。（見右表）

台灣人壽指出，有短期資金需求的民眾，不要忘記透過保單借款

的方式來繳稅。因為，保單的借款利率下限皆低於信用卡循環利

息，而且有諸多好處，例如：免手續費、免保證人、隨辦隨借、

沒有違約金等等。

不過，壽險業者提醒，保單貸款要遵守三原則：

1、借款以預定利率低的保單先借。

2、還款以利息高的先還。

3、當利率一樣時，優先選擇額度較高的來借。

也就是假設有甲乙丙3保單，甲保單的貸款利率為5.5％、可貸餘

額為10萬元；乙保單的貸款利率為5.5％，可貸餘額為5萬元；丙

保單的貸款利率為6.5％、可貸額度為15萬元，那麼優先貸款順

序應為：甲、乙、丙。

安聯人壽則強調，雖然保單借款很方便，但也要注意三點：

第一點：保單必須累積有保單價值準備金，才得在保單價值準備

金範圍內申請貸款，所以像意外險、醫療險或癌症險等就無法辦

第二點，為避免貸款後保單立即停效，通常傳統型商品的可貸金

額約為保單價值準備金的8至9成，而投資型保險商品可貸金額更

低，約為保單價值準備金的6成左右。

第三點，在申請保險給付時，會先扣除未還之保單借款本息，而

當保單借款未還的本息超過保單價值準備金時，保單的效力即行

停止，因此，在貸款期間須隨時留意繳息狀況及保單效力，才可

維護己身權益不受損。

<摘錄工商D5版>