1.事實發生日:107/12/25
2.發生緣由:
一、發行期間:本員工認股權憑證於主管機關申報生效通知到達之日起一年內
一次或分次發行，實際發行日期由董事會授權董事長訂定之。
二、認股權人資格條件:
(一)以本公司正式編制內之全職員工為限。實際得為認股權人之員工及
其所得認股權之數量，將參酌工作績效、整體貢獻、特殊功績或職級
等因素，由董事長核定並經董事會同意後認定之。
(二)本公司依募發準則第五十六條之一第一項規定發行員工認股權憑證累
計給予單一認股權人得認購股數加計認股權人累計取得限制員工權利新
股之合計數，不得超過已發行股份總數之千分之三，且加計本公司依募
發準則第五十六條第一項規定發行員工認股權憑證累計給予單一認股權
人得認購股數，不得超過已發行股份總數之百分之一。但經目的事業主
管機關專案核准者，得不受前開比例之限制。
三、員工認股權憑證之發行單位總數:本次發行總額為1,500單位
四、每單位認股權憑證得認購之股數:1,000股
五、因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須
買回之股數:1,500,000股
六、認股條件(含認股價格、權利期間、認購股份之種類及員工離職或發生繼承
時之處理方式等)之決定方式:
(一)認股價格：
每股認購價格不得低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值。
但發行日本公司已為興櫃公司者，認股價格不得低於發行日前三十個營業日
興櫃股票電腦議價點選系統內，本公司股票普通股之每一營業日成交金額之
總和除以每一營業日成交股數之總和計算之普通股加權平均成交價格，且不得
低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值。但發行日本公司已
為上櫃公司者，其認股價格不得低於發行日本公司普通股之收盤價。
(二)權利期間：
(1)認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，可行使認股權利。
本認股權憑證之存續期間為發行日起算五年，存續期間屆滿後，未行使之員工
認股權憑證視同放棄，認股權人不得再行主張其認股權利。認股權憑證及其權
益不得轉讓、質押、贈與他人、或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。
(2)認股權人自公司授予員工認股權憑證後，如違反本公司工作規則或勞動契約等
，本公司有權就尚未具行使權之認股權憑證及已具行使權而尚未行使之認股權
憑證予以收回並註銷。
(三)認購股份之種類：本公司普通股股票。
(四)認股權人如因故終止勞動契約，應於認股權憑證存續期間內依下列方式處理：
(1)自願離職：依本條第(二)項第1款規定已具行使權之認股權憑證，得自離職日
起1個月內（惟不得逾越本認股權憑證之存續期間）行使認股權利，但若遇有
需依法暫停過戶時，認股權行使期間得依該項存續期間依序往後遞延，未於前
述期間內行使權利者，視同放棄認股權利。未具行使權之認股權憑證，於離職
當日即視為放棄認股權利，且本公司有權將已授予認股權人之認股權憑證予以
收回並註銷。
(2)解聘：認股權人如違反本公司工作規則或勞動契約之規定被核定為解僱之處分
，其已授予之認股權憑證，於解僱當日即視為放棄認股權利。
(3)退休：已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利。除仍應於
被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第（二）項第1款其他有
關時程屆滿可行使認股權比例之限制。惟該認股權利，應自退休日起或被授予
認股權憑證屆滿二年後（以日期較晚者為準），一年內行使之，逾期未行使即
視同放棄認股權利。惟若違反競業禁止限制時，本公司有權將已具行使權之認
股權憑證予以收回並註銷。
(4)死亡：已具行使權之認股權憑證，由繼承人自認股權人死亡日起一年內行使認
股權利，未於前述期間內行使權利者，視同放棄其認股權利。未具行使權之認
股權憑證，於認股權人死亡當日即視為放棄認股權利。因法定繼承而應得行使
本憑證之認股權者，應於事實發生後依民法繼承相關條文及「公開發行股票公
司股務處理準則」繼承過戶相關規定，完成法定之必要程序並提供相關證明文
件，才得以申請行使其應繼承部份之認購權利，惟任何申請及認購程序不得逾
本憑證之有效存續期限。
(5)受職業災害殘疾者：因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認
股權憑證，於離職時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證
屆滿二年後方得行使外，不受本條第(二)項第1款有關時程屆滿可行使認股比
例之限制。惟該認股權利，應自離職日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（
以日期較晚者為準），一年內行使之。
(6)留職停薪：依本條第(二)項第1款規定已具行使權之認股權憑證，應自留職停
薪起始日起30日內行使其認股權利，逾期未行使者，凍結其認股權行使權利，
並遞延至復職後恢復；未具行使權之認股權憑證則凍結，並自復職日起回復其
權利，惟本條第（二）項第1款所規定之權利期間依留職停薪期間往後遞延，
但仍以認股權憑證存續期間為限。如認股權人未於約定復職日復職者，前述凍
結之認股權自原約定復職之日失其效力。
(7)資遣：依本條第(二)項第1款規定已具行使權之認股權憑證，得自資遣生效日
起1個月內（惟不得逾越本認股權憑證之存續期間）行使認股權利，但若遇有
需依法暫停過戶時，認股權行使期間得依該項存續期間依序往後遞延，未於前
述期間內行使權利者，視同放棄認股權利。未具行使權之認股權憑證，自資遣
生效日起即視為放棄認股權利。
(8)調職：因本公司營運所需，本公司之認股權人，經本公司核定須轉任本公司關
係企業，其已授予認股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。
(9)其他：非屬上列原因或實際依照前揭各款規定執行時必須依相關法令進行調整
時，授權董事長依實際狀況個別訂定或調整之。
(10)認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。
(五)放棄認股權利之認股權憑證處理方式對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司
將予以註銷不再發行。
七、履約方式:以本公司發行新股方式交付。
八、認股價格之調整:
(一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價
證券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股外，遇有本公司普通股股份發生變
動時(包括私募、辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、股票分割、合
併或受讓他公司股份發行新股、現金增資參與發行海外存託憑證等)，認股價格
得依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)。但如認股價格
之調整可能對認股權人稅負產生不利影響，本公司不對認股價格調整決定對認
股權人承擔任何責任。調整後認股價格＝調整前認股價格X﹝已發行股數+(每股
繳款金額X新股發行股數)/每股時價)﹞/(已發行股數+新股發行股數)
(1)已發行股數係指普通股已發行股份總數，應扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓
之庫藏股。
(2)每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
(3)與他公司合併或受讓他公司股份發行新股時，增資新股每股繳款金額為合併或
受讓他公司股份基準日前三十個營業日本公司普通股平均收盤價。
(4)每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前一、三
、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(5)遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
(6)遇有調整後認股權價格低於普通股面額時，以普通股面額發行之。
(二)本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，認股
價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)。
(1)減資彌補虧損時：調整後認股價格＝調整前認股價格×
（減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股股數）。
(2)現金減資時：調整後認股價格＝（調整前認股價格–每股退還現金金額）×
（減資前已發行普通股股數╱減資後已發行普通股股數）。
(三)本次員工認股權憑證發行後，本公司若有發放普通股現金股利占每股時價之比
率超過百分之一點五者，每單位認股價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為
止，以下四捨五入)：調整後認股價格＝調整前認股價格×(1－發放普通股現金
股利占每股時價之比率)上述每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告
日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
九、行使認股權之程序:
(一)認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法行使認股權利，並填具認股請求書
，向本公司提出申請。
(二)本公司於受理認股之請求後，通知認股權人於期限內至指定銀行繳納股款，逾期
未繳款者，視同自願放棄該次請求之認股權利，該次已請求但未繳款之部份視為
未認購，認股權人需再次重新辦理認購請求。且認股權人一經繳款後，即不得撤
銷認股繳款。
(三)本公司於確認收足股款後，指示本公司股務代理機構將員工認購之股數及員工姓
名登載於本公司股東名簿，並於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公司新發行　
之普通股股票。
(四)本公司新發行之普通股自向認股權人交付之日起得辦理買賣。
(五)本公司應於每季結束後十五日內，將前一季因員工認股權憑證行使認購所交付之
股票數額予以公告，並於每季至少一次，向公司登記之主管機關申請已完成認股
股份資本額變更登記，惟當年度若遇無償配股除權基準日或現金增資認股基準日
，得衡酌調整變更登記時間。
十、認股後之權利義務:認股後普通股權利義務與本公司普通股股票相同。
十一、附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用。
十二、附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。
十三、盈餘轉增資及資本公積轉增資時，得增發員工認股權憑證或調整認股股數。但
以認股時公司章程載明有足以供認購股份數額者為限。
十四、其他重要約定事項:
(一)本公司完成法定發行程序後，即由承辦部門通知認股權人簽署「員工認股權證合
約書」，經認股權人完成簽署後，即視為取得受領權利；未依規定完成簽署者，
即視同放棄受領權利。
(二)認股權人經通知簽署後，應遵守保密規定，除法令或主管機關要求外，不得洩露
被授予之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情事，依本辦法第六條第(二)
項第2款辦理。
(三)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意，並報經主
管機關核准後生效，認股權憑證發行前如有修改時亦同。若於送件審核過程中，
因主管機關審核之要求而須做修正時，授權董事長修訂本辦法，嗣後再提董事會
追認後始得發行。
(四)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。
3.因應措施:無。
4.其他應敘明事項:無。

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2018/12/25

高明鐵企業興

公告本公司董事會重要決議

2018/12/25

汎德永業汽車

公告本公司汎德台北、汎德台中、汎德台南及汎德高雄分公司分別

2018/12/25

床的世界興

公告本公司更換股務代理機構案經臺灣集中保管結算所准予備查

2018/12/24

澎湖有線電視公

總經理陳志弘就任

2018/12/24

建德工業

本公司赴大陸地區投資公告

2018/12/24

緯穎科技服務

本公司受邀參加元大證券舉辦之座談會

2018/12/24

帝圖科技文化興

公告本公司協辦輔導推薦證券商辭任

2018/12/24

帝圖科技文化興

公告本公司更換主辦輔導推薦券商事宜

2018/12/24

丹星科技

本公司已於107年12月24日舉行上櫃前業績發表會

2018/12/24

經絡動力醫學未

公告本公司董事會通過轉投資大陸子公司

1.事實發生日:自民國107/12/24至民國107/12/24
2.本次新增（減少）投資方式:
透過轉投資第三地區現有公司再投資大陸公司
3.交易單位數量、每單位價格及交易總金額:
不適用/不適用/港幣10,000仟元
4.大陸被投資公司之公司名稱:
佛山市經絡動力醫療器械有限公司
5.前開大陸被投資公司之實收資本額:
港幣7,350仟元 (不含本次新增資本)
6.前開大陸被投資公司本次擬新增資本額:
港幣10,000仟元
7.前開大陸被投資公司主要營業項目:
生產及銷售醫療器械
8.前開大陸被投資公司最近年度財務報表會計師意見型態:
無保留意見
9.前開大陸被投資公司最近年度財務報表淨值:
新台幣-1,790仟元
10.前開大陸被投資公司最近年度財務報表損益金額:
新台幣2,621仟元
11.迄目前為止，對前開大陸被投資公司之實際投資金額:
港幣7,350仟元
12.交易相對人及其與公司之關係:
為本公司轉投資100%之子公司
13.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉
之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期及移轉金額:
不適用
14.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係人之取得
及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:
不適用
15.處分利益（或損失）:
不適用
16.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定事項:
不適用
17.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:
本次交易經107/12/24審計委員會及董事會通過
18.經紀人:
不適用
19.取得或處分之具體目的:
長期投資大陸子公司營運使用
20.本次交易表示異議董事之意見:
無
21.本次交易為關係人交易:是
22.董事會通過日期:
民國107年12月24日
23.監察人承認或審計委員會同意日期:
民國107年12月24日
24.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）:
截至目前，投審會核准投資金額新台幣30,520仟元，
本次投資案預計投資金額新台幣39,360仟元，
合計投資總額預計為新台幣69,880仟元。
25.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表
實收資本額之比率:
30.72%
26.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表
總資產之比率:
29.24%
27.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表
歸屬於母公司業主之權益之比率:
33.17%
28.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額:
新台幣30,520仟元
29.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表實收資本額之比率:
13.42%
30.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表總資產之比率:
12.77%
31.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表歸屬於母公司業主之權益之比率:
9.82%
32.最近三年度認列投資大陸損益金額:
106年度新台幣2,621仟元
105年度新台幣-10,753仟元
104年度新台幣-1,244仟元
33.最近三年度獲利匯回金額:
0
34.本次交易會計師出具非合理性意見:不適用
35.其他敘明事項:
107年12月24日台灣銀行即期匯率，採港幣:新台幣=1:3.936計算

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2018/12/24

銳捷科技未

代重要子公司銳捷光電科技(江蘇)有限公司公告董事異動及董事變動