未上市  

　　臺灣期貨交易所（以下稱期交所）上市富櫃200期貨契約，標的指數為櫃買中心富櫃200指數，契約設計原則與國內股價指數類期貨契約相同。

　　每日結算價、最後結算價訂定方式及保證金計收方式等相關結算制度如下：

　　一、每日及最後結算價訂定作業

　　（一）每日結算價訂定方式同現行指數類期貨契約：富櫃200期貨契約每日結算價訂定方式，同現行指數類期貨契約，原則採一般交易時段收盤前一分鐘內所有交易的成交量加權平均價，無成交價時，參考收盤時未成交的買、賣報價訂定之。

　　（二）最後結算價採最後結算日櫃買中心當日交易時間收盤前30分鐘內所提供富櫃200指數算術平均價訂之。富櫃200指數算術平均價以交易時間內櫃買中心每次揭示的富櫃200指數（交易時段13:00（不含）至13:25（含），加計最後一筆收盤指數），採簡單算術平均計算，並取至最接近本契約報價最小升降單位整數倍數值訂之；倘算術平均價為上下兩升降單位之中數，則向上取至最接近富櫃200期貨契約報價最小升降單位整數倍之數值訂之。

　　富櫃200期貨契約最小升降單位為指數1點，倘算術平均價為5,532.64，取位後最後結算價為5,533，到期部位契約價值為5,533×50元=276,650元。

　　倘富櫃200指數遇其成分股實施收市撮合延緩，則計算最後結算價最後一筆收盤指數，為收市撮合延緩時間終了後揭示的收盤指數。

　　二、保證金計收方式

　　以新臺幣計收保證金，並適用相同商品契約（不同最後結算日組合）及不同商品契約（相同或不同最後結算日組合）的期貨契約價差部位組合保證金計收方式。

　　1.相同商品期貨契約價差部位組合：買一口富櫃200期貨契約並賣一口不同到期月份富櫃200期貨契約，收取一口富櫃200期貨契約保證金。

　　2.不同商品期貨契約價差部位組合：買一口櫃買期貨契約並賣一口富櫃200期貨契約，或買一口富櫃200期貨契約並賣一口櫃買期貨契約，收取一口富櫃200期貨契約或一口櫃買期貨契約保證金較高者。

　　三、到期結算

　　到期採現金結算方式辦理。作業時間為每一交割月份的最後結算日（即最後交易日）下午2時30分起，交割月份的未沖銷部位，以最後結算價進行到期部位交割作業，依最後結算價差額，以淨額進行現金的交付或收受。

　　四、部位處理

　　（一）期交所受理期貨商辦理櫃買富櫃200期貨契約之部位處理時間為上午7時至下午2時30分，期貨商可於該時段內以電腦作業方式進行指定部位互抵、指定部位沖銷、指定部位組合及部位調整等部位處理作業及查詢。

　　（二）櫃買富櫃200期貨契約部位處理原則，與現行股價指數類期貨契約作法相同，同一交易帳戶之同一商品，相同到期月份多空部位採自動沖銷方式處理。

　　五、期貨商對交易人風控原則

　　交易人帳戶留有富櫃200期貨契約未沖銷部位的風險控管原則同櫃買期貨契約，倘交易人帳戶權益數低於維持保證金，期貨商應進行高風險帳戶通知，當交易人帳戶風險指標達代為沖銷標準，期貨商應執行代為沖銷作業。<摘錄工商>