未上市  

期交所預計把高價位股票期貨，加掛小型期貨契約，在價格上面，結算保證金（期貨價格×契約乘數×風險價格係數），其中風險價格係數則與同標的證券的股票期貨契約相同，採級距式訂定，依各股票契約的價格波動風險狀況得適用不同比率，通常在13.5∼20.25％。

　風險價格係數高於15％者，往上取其最接近之百分比整數值，訂定為該標的股票期貨之結算保證金適用比率，維持及原始保證金適用比率則依結算保證金、維持保證金及原始保證金之結構比率1：1.035：1.35計算之。

保證金計算以元為整數，元以下部分四捨五入至元。

　在保證金計收方面，倘交易人與期貨商約定採SPAN方式計收，則相同標的證券的股票期貨、股票選擇權及高價位股票期貨加掛小型契約為同一商品組合，並設定跨月價差風險值為近月份股票期貨契約保證金的50％，計算同一商品組合部位所產生之風險折抵效果，計收交易人應有保證金。倘交易人未與期貨商約定以SPAN方式收取，則依策略保證金方式計收，部位組合之保證金收取方式。

　高價位股票期貨加掛小型契約之結算價決定方式，與現行股票期貨相同。每日結算價原則上採當日收盤前1分鐘內所有交易之成交量加權平均價；最後結算價以最後結算日證券市場當日交易時間收盤前60分鐘內標的證券之算術平均價訂之。

<摘錄工商>